401(k)是一种公司担保的投资理财计划。绝大多数美国人会投资于这种安全放心的缴费型养老计划。在2020年3月，超过5800万美国人投资在401(k)计划中，资产超过5.6兆美元。
401(k)计划的种类
主要有2种计划:
- 传统 401(k)：投资收益在取出存款之前不用征税。
- Roth 401(k): 员工用税后的可用资金投入退休账户。这是在退休时所得税较高的人的首选，取出资金时是免税的。
无论选择何种计划，大多数美国人更喜欢投资股票基金，其次是固定期限收益基金和债券。
非美国公民可以投资401(k)吗?
是的，如果您的雇主可以提供的话。基金的存取与美国居民完全一样。
每年可以投资401(k)的额度是多少?
截至2020年，50岁以下的人每年最多能投资$19,500，50岁以上每年$26,000。对于50岁以下的员工，将公司补助部分计算在内每年封顶额度为$57,000或100%的员工缴费部分，以较低者为准。50岁以上的额度不能超过$63,500。
什么是雇主匹配401(k)缴费?
如果雇主可以为您部分或全额匹配您的401(k)缴费，这种称之为401(k)匹配金。然而匹配金不是法律强制规定，许多雇主采用匹配金作为其主要福利用来留住员工。
我可以用401(k)来贷款吗?
如果退休计划允许，您可以进行贷款。贷款额度无需缴税。通常您可以借贷50%您的余额，最高至$50,000，必须在5年内还清贷款。
401(k)的个人信息安全吗?
与其它投资一样您的信息是安全的。当然不同的金融机构有特定的条件和限制。
变更或从公司离职?
如果您从公司离职，您可以做以下4件事：
1. 将账户保留在原先的雇主，但是某些雇主当账户余额低于$5,000时要求转移您的账户。
2. 将账户转移至新雇主。
3. 取出资金。这可能会对您取出的金额征税。此外，如果您决定将金额转入新雇主的 401(k) 或其他个人退休账户，您需要在60个月的窗口期内进行。
4. 转移至IRA账户。
401(k) 取出资金
只有满足如下条件才能取出资金:
- 您因为伤残或丢失、离职或变更工作。
- 雇主停止了该计划且没有后续计划。
- 您年满 59½ 岁或正在经历经济困难。
提款频率取决于所选择的计划，可以是一次性的或定期的。
去世后401(k)会怎么样?
如果您在去世时账户内尚有余额，您的指定受益人会获得账户余额。
如何处理继承的401(k)
如果您恰好是401(k) 的继承受益人，您通常可以做四件事：
1. 如果您是账户持有人的配偶，您可以将其中的资金转移至自己的 401(k) 账户。
2. 采取一次性取款。这会导致您必须在一年内缴纳税款。
3. 如果账户持有人在2020年以前过世，您需要在5年之内取出所有资金。如果是在2020年以后去世，则可以在10年内取出资金。
4. 您还可以要求每年最低分配款来提取资金直至去世。
杂谈
401(k)是从一名从事银行现金红利项目的顾问的偶然想法演变而来的。他考虑了税法中的税务延后条款而提出了由雇主匹配资金的退休福利，401(k)由此而产生。
